投資信託と税金の関係を初心者向けに分かりやすく解説しています。

投資信託初心者向け解説

投資信託と税金

投資信託の税金について勉強してみましょう。じつは、これがなかなか複雑なんですよ。FX取引の「くりっく365」みたいに、分かりやすい税方式ではないことを覚悟しておきましょう（笑）。

投資信託の利益には、一般的には「分配金」と「売却益」、「解約益」の3つに分かれます。分配金の場合、公社債投資信託では20％の税率が適応され、株式投資信託では10％の税率が適応されます。また、株式投資信託の場合、「特別分配金」というものが存在しており、この場合の税率は0％となっています。一方、売却益ですが、公社債投資信託なら売却によって生まれた差益に対して20％の税率が適応されます。株式投資信託なら10％ですね。また、解約益に対しても、公社債投資信託なら利子所得の20％、株式投資信託なら一律10％の税率が適応されることになります。いかがですか？ちょっと紹介しただけでも頭が痛くなりそうなものですね。一言で投資信託と言っても、その税制はどの投資プランにするかで大きく違ってくるのです。さらに、国内投資信託で取引をするのか、あるいは外国投資信託で取引をするのかでも少し違ってきますし、一度に税金の全部を理解することは難しいでしょう。

そこで、まずはあなたの投資信託のプランを見直してください。どの投資信託のプランで取引をしているのか、要するに、そのプランの税制だけを確認しておけば良いのです。取引をしている業者に連絡を取って、あなたの場合の税制を確認するだけでなく、その業者に「特定口座」のような「源泉徴収ありの口座」が存在しているかも確認しておきましょう。