投資信託の特定口座を初心者向けに分かりやすく解説しています。

投資信託初心者向け解説

投資信託の特定口座とは？

投資信託の「特定口座」を利用している人も多いようですね。たしかに特定口座は便利ですが、まずはどのようなものなのかを説明していきましょう。投資信託で得られた利益も「所得の一部」になりますので、一定金額以上の利益を出せば確定申告をする必要があります。これまで投資を重ねてきて、確定申告の作業に慣れている人なら問題ありませんが、やはり何かと面倒なものです。そこで、「特定口座」が威力を発揮するんですよ。特定口座とは、業者が源泉徴収をしてくれる口座のことで、面倒な税務を業者があなたに代わって行ってくれるサービスです。これにより、わずらわしい申告作業をする必要はありませんし、確定申告をするとしても、業者が発行してくれる「年間取引報告書」を利用すれば簡単に申告を行うことが出来ます。また、配偶者控除を利用しているのであれば、ぜひ特定口座で投資信託をするようにしておきましょう。業者が源泉徴収してくれますので、配偶者控除から外される心配がないのです。

一方、特定口座を利用するデメリットも存在しています。まず、特定口座を利用した場合、利益の額にかかわらず一律に源泉徴収が行われます。一般的なサラリーマンの場合、年間利益が20万円を超えなければ、わざわざ申告する必要もありませんし税金を払う必要もありません。しかし、利益が20万円以下でも特定口座では一律に源泉徴収されてしまうので、その場合は損をすることになってしまうのです。

ですので、あなたにとって特定口座を利用する価値がるのかどうか、それを見極めた上で決めるようにしておきましょう。